第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收支決算總計1597.92萬元，與2022年度相比，減少450.78萬元，下降22%，主要原因是：年初預(yù)算數(shù)壓減，中央及省市救災(zāi)資金較上年度減少。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計1592.42萬元，其中：財政撥款收入1592.42萬元，占100%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位繳款收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計1592.42萬元，其中：基本支出1006.17萬元，占63%；項(xiàng)目支出586.26萬元，占37%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收支決算總計1592.42萬元。與2022年度相比，減少450.78萬元，下降22%，主要原因是：年初預(yù)算數(shù)壓減，中央及省市救災(zāi)資金較上年度減少。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1592.42萬元，占本年支出合計的100%。減少450.78萬元，下降22%，主要原因是：年初預(yù)算數(shù)壓減，中央及省市救災(zāi)資金較上年度減少。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出（類）107.1萬元，占6.73%；衛(wèi)生健康支出（類）34.46萬元，占2.16%；住房保障支出（類）66.48萬元，占4.17%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）1384.38萬元，占86.94%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為1592.42萬元，支出決算為1592.42萬元，完成年初預(yù)算的100%。其中:

1.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出2080505。年初預(yù)算為78.72萬元，支出決算為78.72萬元，完成年初預(yù)算的100%。

2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出2080506。年初預(yù)算為26.42萬元，支出決算為26.42萬元，完成年初預(yù)算的100%。

3.其他社會保障和就業(yè)支出2089999。年初預(yù)算為1.97萬元，支出決算為1.97萬元，完成年初預(yù)算的100%。

4.行政單位醫(yī)療2101101。年初預(yù)算為34.46萬元，支出決算為34.46萬元，完成年初預(yù)算的100%。

5.住房公積金2210201。年初預(yù)算為66.48萬元，支出決算為66.48萬元，完成年初預(yù)算的100%。

6.行政運(yùn)行2240101。年初預(yù)算為340.53萬元，支出決算為340.53萬元，完成年初預(yù)算的100%。

7.安全監(jiān)管2240106。年初預(yù)算為34.04萬元，支出決算為34.04萬元，完成年初預(yù)算的100%。

8.應(yīng)急救援2240108。年初預(yù)算為4.95萬元，支出決算為4.95萬元，完成年初預(yù)算的100%。

9.事業(yè)運(yùn)行2240150。年初預(yù)算為457.6萬元，支出決算為457.6萬元，完成年初預(yù)算的100%。

10.其他應(yīng)急管理支出2240199。年初預(yù)算為100萬元，支出決算為100萬元，完成年初預(yù)算的100%。

11.消防應(yīng)急救援2240204。年初預(yù)算為20萬元，支出決算為20萬元，完成年初預(yù)算的100%。

12.防震減災(zāi)基礎(chǔ)管理2240510。年初預(yù)算為0.17萬元，支出決算為0.17萬元，完成年初預(yù)算的100%。

13.其他自然災(zāi)害救災(zāi)及恢復(fù)重建支出2240799。年初預(yù)算為427.09萬元，支出決算為427.09萬元，完成年初預(yù)算的100%。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1006.17萬元，其中：

（一）人員經(jīng)費(fèi)895.34萬元，主要包括：基本工資283.3萬元、津貼補(bǔ)貼190.44萬元、獎金52.89萬元、績效工資118.71萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)78.72萬元、職業(yè)年金繳費(fèi)26.42萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)34.46萬元、其他社會保障繳費(fèi)1.97萬元、住房公積金66.48萬元、退休費(fèi)19.08萬元、撫恤金22.26萬元、生活補(bǔ)助0.63萬元。

（二）公用經(jīng)費(fèi)110.83萬元，主要包括：辦公費(fèi)10.07萬元、水費(fèi)0.41萬元、電費(fèi)6.44萬元、郵電費(fèi)1.43萬元、差旅費(fèi)18.5萬元、維修（護(hù)）費(fèi)1.92萬元、培訓(xùn)費(fèi)1.38萬元、公務(wù)接待費(fèi)5.68萬元、工會經(jīng)費(fèi)16.05萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)10萬元、其他交通費(fèi)10.76萬元、其他商品和服務(wù)支出13.49萬元、資本性支出13.8萬元、辦公設(shè)備購置13.8萬元。

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

本單位2023年度沒有政府性基金預(yù)算財政撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算財政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

本單位2023年度沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

九、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出預(yù)算為15.68萬元，支出決算為15.68萬元，完成預(yù)算的100%；較上年增加3.62萬元，增長30.02%。決算數(shù)較上年增加的主要原因是：各執(zhí)法股室外出檢查督導(dǎo)力度加大，2020年-2022年產(chǎn)生的公務(wù)接待費(fèi)部分延遲至2023年報銷。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費(fèi)預(yù)算0萬元，支出決算0萬元，完成預(yù)算的100%；與上年決算數(shù)持平，無增減變動。全年使用財政撥款安排的出國（境）團(tuán)組共計0個，累計0人次。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算10萬元，支出決算10萬元，完成預(yù)算的100%；較上年增加0.48萬元，增長5.04%。決算數(shù)較上年增加的主要原因是：各執(zhí)法股室外出檢查督導(dǎo)力度加大。其中：

公務(wù)用車購置支出0萬元，購置0輛公務(wù)用車。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)10萬元。主要用于：公務(wù)用車的保養(yǎng)、保險及年檢、油費(fèi)等。截至2023年12月31日，開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為9輛。

3.公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算5.68萬元，支出決算5.68萬元，完成預(yù)算的100%；較上年增加3.14萬元，增長123.62%。決算數(shù)較上年增加的主要原因是：2020年-2022年產(chǎn)生的公務(wù)接待費(fèi)部分延遲至2023年報銷。

國內(nèi)接待費(fèi)支出5.68萬元，主要是：省市上級部門來德開展檢查調(diào)研。2023年國內(nèi)公務(wù)接待81批次，712人次。

國（境）外接待費(fèi)支出0萬元。2023年國（境）外公務(wù)接待0批次、0人次。

十、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出110.83萬元，與2022年度相比，增加68.76萬元，增長163.44%，主要原因是：解決2019年至今遺留債務(wù)化解。

（二）政府采購支出情況

2023年度政府采購支出總額0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年12月31日，共有車輛9輛，其中：副部（省）級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車1輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車4輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車3輛，其他用車主要是：固定資產(chǎn)中存檔數(shù)據(jù)，沒有實(shí)物存在且無法注銷；單價100萬元（含）以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。

十一、預(yù)算績效情況說明

（一）預(yù)算績效管理工作開展情況

根據(jù)財政預(yù)算績效管理要求，我單位組織對2023年度項(xiàng)目支出開展了績效自評工作，共計8個項(xiàng)目進(jìn)行了績效自評，涉及資金220.7148萬元，自評覆蓋率達(dá)到100%。

（二）項(xiàng)目支出績效自評結(jié)果

項(xiàng)目支出績效自評表詳見附件。

（三）部分重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價結(jié)果

2023年度，我單位未開展重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價工作，故無項(xiàng)目績效評價結(jié)果說明。

第四部分名詞解釋

一、財政撥款收入：指同級財政當(dāng)年撥付的資金，包括一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款。

二、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動所取得的收入。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“附屬單位繳款”等之外取得的收入。

七、使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的金額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

十一、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十四、對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預(yù)算資金對附屬單位的補(bǔ)助支出。

十五、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入同級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)是指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第五部分附件

附件：圖片附件德江縣應(yīng)急管理局本級.xlsx

圖片附件項(xiàng)目支出績效目標(biāo)自評表.xls